金种子酒(600199) - 内部审计制度（2025年12月修订）

安徽金种子酒业股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强安徽金种子酒业股份有限公司（以下简称"公司"）内部监 督和风险控制，规范公司内部审计工作，保障财务管理、会计核算和生产经营活 动符合国家各项法律法规要求，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国审计法》、国家审计署《关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》等 相关法律法规以及公司章程规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指内部审计部门或审计人员依据国家有关 法律法规、财务会计制度和内部管理规定，对本公司及全资、控股子公司内部控 制、财务状况、资产质量、经营绩效、重大项目等有关经济活动的真实性、合法 性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 审计部门应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，认真 组织做好内部审计工作，检查、评价、报告控制系统的充分性和有效性，核实财 务信息的真实性，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，提出改进建议， 提高组织的运作效率，防范和化解经营风险，帮助实现经济目标。 第二章 内部审计机构及审计人员 第四条 公司建立独立的内部审计部门 ...