龙高股份(605086) - 《龙岩高岭土股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（2025年修订）

龙岩高岭土股份有限公司董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为建立和健全龙岩高岭土股份有限公司（以下简称公司）内部控制 制度，提高内部控制能力，完善内部控制程序，促进董事会对经营管理层进行有 效监督，公司董事会下设董事会审计委员会（以下简称审计委员会），对董事会 负责，依照《龙岩高岭土股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）和董事会 授权履行职责，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工 作和内部控制，并行使《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）规定的 监事会的职权。 第二条 为规范、高效地开展工作，公司董事会根据《公司法》、中国证券 监督管理委员会（以下简称中国证监会）发布的《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法 规、规章、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，制定本工作细则。 第三条 审计委员会所作决议，应当符合有关法律、行政法规、规章、规范 性文件、《公司章程》及本工作细则的规定。审计委员会决议内容违反有关法律、 行政法规、规章、 ...