康德莱(603987) - 上海康德莱企业发展集团股份有限公司内部控制制度

上海康德莱企业发展集团股份有限公司 内部控制制度 二零二五年十二月 第一条 为了加强和规范上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称 "公司"）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续 发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制 基本规范》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法 律法规及规范性文件和《上海康德莱企业发展集团股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司应当完善内部控制制度 ...