欣旺达(300207) - 内部审计制度（2025年12月）

第一章 总则 第一条 为维护投资者合法权益，强化欣旺达电子股份有限公司（以下简称 "公司"）经营管理，提高经济效益，建立健全内部审计制度，加强内部审计监 督工作，依据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《欣旺 达电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，是指由 公司内部审计机构或人员，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性和完整性、以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 欣旺达电子股份有限公司 内部审计制度 欣旺达电子股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所指被审计对象，系公司各内部机构、分公司、控股子公司 及有重大影响的参股公司。 第二章 内部审计部门 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，负责指导和监督内部审计部门的 工作，相关职责在公司《董事会审计委员会工作细则》中确定。 第五条 内部审计的实施机构是公司内部审计部门，对公司内部控制制度的 建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督 ...