博迁新材(605376) - 江苏博迁新材料股份有限公司内部审计制度

江苏博迁新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 江苏博迁新材料股份有限公司 内部审计制度 公司实行内部审计制度，明确内部审计工作的领导体制、职责权限、人 员配备、经费保障、审计结果运用和责任追究等。 第二章 审计机构和审计人员 第五条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事会审计 委员会下设立审计部(即内部审计机构)，作为公司董事会审计工作的执 行机构，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，对公司业务活 动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 1 第一条 为加强对江苏博迁新材料股份有限公司(以下简称"公司")及控股公司 的内部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合 国家各项法律法规要求，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》及《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》和《江苏博迁新材料股份有限公司章程》 (以下简称"《公司章程》")，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构和审计人员依据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及控股公司财 ...