合众思壮(002383) - 《内部控制评价制度(2025年12月制定)》

北京合众思壮科技股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总 则 第一条 为提高北京合众思壮科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制评价工作，提升评价工作的质量与效率，从而夯实公司稳健经营与持续健康 发展的管理根基。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和其他相 关法律法规以及公司章程，结合公司实际，制定本制度。 第三条 适用范围 本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司（以下统称为"子公司"）。 第三章 组织机构及职责 第四条 内部控制评价的职责分工如下： （一）公司董事会负责公司内部控制的设计、运行和评价工作，对内部控制 评价报告的真实性负责。 （二）公司审计委员会对内部控制评价工作进行指导。审议并向董事会提交 内部控制评价报告，评估内部控制评价和审计的结果，督促内控缺陷的整改。 （三）公司内部审计机构负责具体组织和实施内部控制评价工作。 第二章 定义与范围 第二条 定义 （一）内部控制评价，是指在公司董事会领导下，内部审计机构牵头组织对 内 ...