蜀道装备(300540) - 内部控制管理办法

四川蜀道装备科技股份有限公司 内部控制管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为建立健全四川蜀道装备科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制管理体系，提高风险防控能力，推动公司健康、持续发展，根据《公司法》《证 券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 国资委《四川省属监管企业"内控、风险、合规"协同管理体系建设指引（试行）》（川 国资发〔2020〕10 号）、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，结合公司 实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制是由公司董事会、经理层和全体员工实施的，为实 现其控制目标而在公司内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、 手段与措施的总称。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进公司实现发展战略。 第四条 本制度适用于公司本部，出资企业可参照本办法制定相应管理规定。 第五条 建立与实施内部控制，应当遵循下列原则: （一）全面性原则。公司决策层、管理层和全体员工需共同实施内部控制体系建 设，内部控制应贯穿决策、执行和监督全 ...