真兰仪表(301303) - 内部审计制度

上海真兰仪表科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范本公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护 投资者合法权益，促使公司持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》（以下简称《内部审计工作的规定》）、《企业内部 控制基本规范》及配套指引、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作（2025 年 5 月修订）》《上市公司审计委员会工作指 引》《第 1101 号——内部审计基本准则》《上海真兰仪表科技股份有限公司章 程》等有关法律、法规、规章的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其经济活 动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善 治理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于上海真兰仪表科技股份有限公司及控股子公司 （以下简称"公司"及"子公司"）。 第二章 机构和职权 第四条 内部审计的实施机构是公司内审部，内审部应保持独立性，配备专 职审计人员，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。 内审部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。 ...