遇见小面(02408) - 董事会审计委员会工作细则

廣州遇見小面餐飲股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為強化董事會決策能力，做到事前審計、專業審計，確保董事會對 經理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》《香港聯 合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）《廣州遇見小面 餐飲股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關法律、法規、規範 性文件的規定，公司特設立董事會審計委員會，並制訂《廣州遇見小面餐飲股份 有限公司董事會審計委員會工作細則》（以下簡稱「本工作細則」）。 第二條 董事會審計委員會是董事會的專門工作機構。審計委員會對董事會 負責，委員會的提案提交董事會審議決定。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會委員由3名董事組成，成員須全部是非執行董事且必須以 獨立非執行董事佔大多數，不得在公司擔任除董事以外的其他職務，且不得與公 司存在任何可能影響其獨立客觀判斷的關係，至少有一名成員為具備《香港上市 規則》所規定的適當專業資格，或具備適當的會計或相關的財務管理專長的獨立 董事，並由獨立非執行董事中會計專業人士擔任主席。 第四條 審計委員會委員（以下簡稱「委員」）由董事會選舉產生 ...