博汇纸业(600966) - 博汇纸业关联交易管理制度

关联交易管理制度 山东博汇纸业股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为规范山东博汇纸业股份有限公司（以下简称公司）关 联交易，保证公司关联交易的公允性，维护公司及公司全体股东的合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》及《山东 博汇纸业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定 本制度。 第二条 公司在确认和处理有关与关联人之间关联关系与关联 交易时，应遵循并贯彻以下原则： （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易。 （二）确定关联交易价格时，应当"公开、公平、公正"。 （三）与关联方就关联交易签订书面协议。协议的签订应当遵循 平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应当明确、具体、可执行。 （四）对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规 定。 （五）关联董事和关联股东回避表决。 （六）必要时聘请独立财务顾问或中介机构发表意见和报告。 第三条 公司在处理与关联人之间的关联交易时，公司应当保证 （2025 年 12 月修订） （一）直接或者间接控 ...