新开源(300109) - 内部控制制度（2025年12月修订）

新开源 内部控制制度 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强博爱新开源医疗科技集团股份有限公司(以下简称"公司") 内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、 《证券法》等法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称 "《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： (1) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (2) 提高公司经营的效益及效率； (3) 保障公司资产的安全； (4) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 基本要求 第四条 公司的内部控制应充分考虑以下要素： (1) 内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素， 包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。 (2) 目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层 层分解和落实。 (3) ...