派林生物(000403) - 内部审计制度

派林生物 内部审计制度 派斯双林生物制药股份有限公司 内部审计制度 目 录 1 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善派斯双林生物制药股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，提高内部审计工作质量，维护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票 上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，并结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性、完整性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种独立、客观的监督及评价活动。通过内部审计，不断完 善内部控制、降低经营风险、维护股东权益、提高公司治理水平和价值。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； 第一章 总则 第二章 ...