燕之屋(01497) - 董事会审计委员会工作细则

XIAMEN YAN PALACE BIRD'S NEST INDUSTRY CO., LTD. 廈門燕之屋燕窩產業股份有限公司 （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （股份代號：1497） 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為完善廈門燕之屋燕窩產業股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會 審計委員會（以下簡稱「審計委員會」）的議事和決策程序，保證審計委員會各項工 作的順利進行，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱「《公司法》」）、《廈門燕 之屋燕窩產業股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）、《香港聯合交易所有 限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）等其他有關規定，制定本工 作細則。 第二條 審計委員會是董事會設立的專門委員會，主要負責對公司內、外部 審計、內控體系進行監督、核查。 審計委員會成員須保證足夠的時間和精力履行委員會的工作職責，勤勉盡 責，切實有效地監督公司的外部審計，指導公司內部審計工作，促進公司建立有 效的內部控制並提供真實、準確、完整的財務報告。 第三條 公司須為審計委員會提供必要的工作條件，配備專門人員或機構承 擔審計委員會的工作聯絡、會議組織、材 ...