中策橡胶(603049) - 中策橡胶集团股份有限公司内部审计制度

中策橡胶集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强中策橡胶集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部管理 和审计监督，有效识别、控制风险，规范公司内部审计工作，维护投资者合法 权益，保障公司经营活动的健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《关于内 部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规 和《中策橡胶集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 制定本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指由公司内审部依据国家有关法律法规 和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公 司（以下合称"各部门"）的内控制度和风险管理的有效性、财务信息的真实 性和完整性以及经营活动的效率和效果开展的评价工作。 第三条 公司应遵循"依法、独立、客观、公正、自律、保密"的原则开展 内部审计工作。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。 第二章 内部审计机构设置和职责 第五条 公司设置内审部，负责公司内部审计工作的 ...