云路股份(688190) - 内部审计制度（2025年12月）

青岛云路先进材料技术股份有限公司 内部审计制度 青岛云路先进材料技术股份有限公 司 规章制度 青岛云路先进材料技术股份有限公司 内部审计制度 2025年12月 1 总则 1.1 目的 为规范青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称公司）内部审计工 作，建立健全内部审计制度，充分发挥内部审计作用，根据《企业内部控制基 本规范》及配套指引、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关法律、法规和 规范性文件以及公司章程的有关规定，制定本制度。 1.2 术语定义 本制度所称的内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运用 系统、规范的方法，审查和评价公司的业务活动、内部控制和风险管理的适当 性和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 1.3 原则 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则，客观公 正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 1.4 适用范围 本制度适用于公司各内部机构及控股子公司。 2 内部审计组织和审计人员 2.1 内部审计领导体制 公司的内部审计部门对公司董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。 内部审 ...