*ST炼石(000697) - 内部控制评价制度

炼石航空科技股份有限公司 第一条 为确保炼石航空科技股份有限公司（以下简称"炼石航空"或者 "公司"）内部控制评价工作有效开展，促进公司规范运作和健康发展，根据《企 业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关 法律、法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二章 内部控制评价定义 第二条 内部控制评价：是指由公司董事会或授权机构对公司内部控制有效 性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 第三条 内部控制有效性：是指公司建立与实施内部控制能够为控制目标的 实现提供合理的保证，包括内部控制设计的有效性和内部控制运行的有效性。 第三章 内部控制评价的组织及职责 第四条 公司风控合规部负责具体组织和实施内部控制评价工作。制定内部 控制评价工作方案、组成内部控制评价工作组，并依据方案认真组织实施；对于 评价过程中发现的重大问题，应及时与经营层、审计委员会或董事会沟通，认定 内部控制缺陷，拟订整改意见，编写内部控制评价报告，及时向经营层、审计委 员会和董事会报告；与外部审计师沟通；督促公 ...