华统股份(002840) - 内部审计工作制度（2025年12月）

浙江华统肉制品股份有限公司 内部审计工作制度 （2025 年 12 月） 第一章 总则 第一条 为加强和规范公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，维护 公司和全体股东的合法权益，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部 审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规以及《浙江 华统肉制品股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实 际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指对公司经济活动实施的内部监督，即 对公司、各控股子公司、具有重大影响的参股公司、公司各职能部门、附属机构 及相关人员所进行的一种独立、客观的监督和评价活动，并通过审查、评价公司 的经营管理活动与内部控制的真实性、合法性、有效性等手段，促进公司经营管 理目标的实现。 第三条 内部审计机构和内部审计人员在公司董事会审计委员会的领导下， 独立、客观地行使职权，对公司董事会审计委员会负责并报告工作，不受其他部 门或者个人的干涉。 公司董事会审计委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履行下列主 要职责： （一）指导和监督内部审计制度的建议和实施； （二）每季度召开一次会议，审议内部审 ...