盛剑科技(603324) - 盛剑科技内部审计制度（2025年12月修订）

上海盛剑科技股份有限公司 内部审计制度 上海盛剑科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为建立健全上海盛剑科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计制 度，规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强化内部控 制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》、审计署《关于内部审计工作的规定》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规章和 《上海盛剑科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在 实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 本制度适用于公司、公司控股子公司以及对公司具有重大影响 ...