盛剑科技(603324) - 盛剑科技审计委员会议事规则（2025年12月修订）

上海盛剑科技股份有限公司 审计委员会议事规则 上海盛剑科技股份有限公司 审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对上海盛剑科技股份有限公司（以下简称"公 司"）财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督 机制，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 法律、法规和规范性文件以及《上海盛剑科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制， 行使《公司法》规定的监事会的职权，对董事会负责，向董事会报告工作。董事 会审计委员会依法检查公司财务，监督董事、高级管理人员履行职责的合法合规 性，行使《公司章程》规定的其他职权，维护公司及股东的合法权益。 审计委员会发现董事、高级管理人员违反法律法规、上海证券交易所相关规 定或者《公司 ...