盛剑科技(603324) - 盛剑科技内部控制评价制度（2025年12月修订）

上海盛剑科技股份有限公司 内部控制评价制度 上海盛剑科技股份有限公司 内部控制评价制度 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司、对公司具有重大影响的参股公 司。 第二章 内部控制评价原则 第四条 公司实施内部控制评价遵循下列原则： （一）全面性原则：评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 其控股子公司的各项业务和事项。 （二）重要性原则：评价工作应当在整体评价的基础上，关注主要业务单位、 重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则：评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映内部控制设计与运行的有效性。 上海盛剑科技股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范上海盛剑科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制评价程序，促进公司内部控制体系稳定健康、持续高效运行，切实提高公司 预防、发现风险的能力与经营管理水平，根据《企业内部控制基本规范》《企业 内部控制评价指引》《企业内部控制应用指引》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及规范性文件规定，并结合公司的实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指由公司董事会对内 ...