盛剑科技(603324) - 盛剑科技会计师事务所选聘制度（2025年12月修订）

上海盛剑科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 上海盛剑科技股份有限公司 上海盛剑科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范上海盛剑科技股份有限公司（以下简称"公司"） 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所行为，切实维护股东利益，提高审计 工作、财务信息质量，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中华人民共和国 公司法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上市公司治 理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件和《上海盛剑科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘 任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，视重要程 度可以比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所，应当由董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。董事会不 ...