宁德时代(300750) - 《货币资金管理制度》（2025年12月修订）

货币资金管理制度 宁德时代新能源科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了加强宁德时代新能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）货币资 金控制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高资金使用效率， 控制财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，结合公司实际情况，依据《中华人 民共和国会计法》《中华人民共和国票据法》《企业会计准则》等相关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件、公司股票上市地证券监管规则的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所指货币资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融票 据、有价证券和其他货币资金。 第三条 本制度适用于公司及下属各全资子公司、控股子公司及分公司。 第二章 职责分工与授权批准 第四条 财经部严格按照已经建立的岗位职责对货币资金业务进行分工办理，确保 办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。货币资金业务的不相容岗位分 工如下： （一）货币资金支付的审批，按本制度第六条进行办理； （二）货币资金的支付办理和现金保管由结算专员执行； （三）货币资金的会计记录由核算会计执行； （四）货币资金的盘点清查由结算专员、资金会计共同执行； （五）货币资金的 ...