电气风电(688660) - 内部审计管理制度

上海电气风电集团股份有限公司 内部审计管理制度 （第 3 版 经第三届董事会 2025 年度第四次临时会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范上海电气风电集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提升内部审计工作质量，更好发挥内部审计监督在公司治理体系中的 重要作用，推动公司可持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《关 于内部审计工作的规定（审计署令第 11 号）》《上海市国有企业内部审计管理 办法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司的内部审计工作和管理。 第三条 本制度所称的内部审计，是指公司内部审计机构和人员，对公司及 下属公司的财务收支、经济活动、内部控制和风险管理，实施独立、客观的监督、 评价和建议，以促进公司完善治理、提升价值、实现目标。 第二章 内部审计领导体制 第四条 公司建立健全党委、董事会直接领导下的内部审计领导体制。公司 党委书记、董事长分管公司内部审计工作，是内部审计工作第一责任人。 第五条 公司党委全面领导内部审计工作，定期或不定期召开会议听取报告、 研究 ...