国电南自(600268) - 国电南自内部审计工作管理办法（2025年12月）

国电南京自动化股份有限公司 内部审计工作管理办法 (已经 2025 年 12 月 8 日公司 2025 年第五次临时董事会审议通过) 第一章 总 则 第一条 为了加强国电南京自动化股份有限公司（以下简称 "公司"）内部审计工作，健全完善内部审计监督体系，提升内 部审计工作成效，充分发挥内部审计"强监督、控风险、促合规、 保发展"作用，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《关于深化中央企业 内部审计监督工作的实施意见》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司 章程》有关规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法所称内部审计，是指内部审计机构依照国家 法律法规、政策规定、内部审计职业规范、上级单位有关规定和 本单位有关要求，对公司及所属单位的绩效目标完成情况、财务 收支、经济活动、内部控制和风险管理，以及所属单位主要负责 人经济责任履行情况等，实施独立、客观的监督、评价和建议， 以促进企业完善治理、实现目标的活动。 第三条 公司依照有关法律法规、内部审计职业规范和本办 法，结合工作实际情况，建立健全审计制度，明确 ...