新天地(301277) - 审计委员会工作制度

新天地药业股份有限公司 审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为完善新天地药业股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用， 健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司审计委员会工作指引》《上市公司独立董 事管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《新天地药业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，行使《公 司法》规定的监事会的职权，协助董事会开展相关工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由不在公司担任高级管理人员的三名董事组成，其中两 名为独立董事。由独立董事中会计专业人士担任召集人。 审计委员会委员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的职业 操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监 督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、 完整的财务报告。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一 ...