新力金融(600318) - 安徽新力金融股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025年12月修订）

安徽新力金融股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业 审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《企 业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等相关法律、法规及规范性文件以及《公司章程》等有关规 定，结合公司实际情况，特制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机 构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制，向董事会报告，对董事会负责，并 行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由3名不在公司担任高级管理 人员的董事组成，其中独立董事2名，委员中至少有1名独立 董事是会计专业人士。 第四条 审计委员会设召集人1名，由会计专业人士的独 立董事担任，负责召集委员会会议并主持委员会工作；主任 委员经委员会推选，报请董事会批准产生。当审计委员会召 集人不能 ...