顺丰控股(002352) - 董事会审计委员会议事规则（2025年12月）

顺丰控股股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化顺丰控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，充分发挥公司内部控制 制度的独立性、有效性，保护全体股东及利益相关者的权益，公司特设董事会审 计委员会（以下简称"本委员会"）。 第二条 为确保本委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、公 司股票上市地证券交易所（包括深圳证券交易所、香港联合交易所有限公司，以 下合称"证券交易所"）相关监管规则、公司股票上市地证券监管机构（以下简 称"证券监管机构"）有关规定和《顺丰控股股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，特制订本规则。 第二章 人员组成与职责 第三条 本委员会由3名不在公司担任高级管理人员的非执行董事组成，其 中独立非执行董事委员应当过半数，且至少有1名独立非执行董事具备适当的专 业资格或相关的财务管理专长，符合证券交易所规则对审计委员会财务专业人士 的资格要求。本委员会成员均须具有能够胜任本委员会工作职责的专业知识和经 验。 第四 ...