荣盛石化(002493) - 内部审计制度（2025年12月）

荣盛石化股份有限公司 内部审计制度 荣盛石化股份有限公司 内部审计制度 2025 年 12 月 荣盛石化股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范荣盛石化股份有限公司（以下简称"公司""本公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，维护公司及股东的合法权益，根据《中华 人民共和国审计法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性 文件和《荣盛石化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门依据国家有关法律法 规、《公司章程》和本制度的规定，对本公司各内部机构或者职能部门、控股子 公司以及对公司具有重大影响的参股公司的业务活动、风险管理、内部控制、财 务信息等事项进行监督检查，以促进公司完善治理、实现目标的活动。 第二章 内部审计机构和人员 第三条 公司内部审计机构为审计部，负责对公司的业务活动、风险管理、 内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 第四条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或 ...