森马服饰(002563) - 浙江森马服饰股份有限公司内部审计制度

浙江森马服饰股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范浙江森马服饰股份有限公司（下称"公司"）的内部审计 工作，明确内部审计机构和人员的责任，提高内部审计工作的质量，保障公司资 产安全和完整，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《中 国内部审计准则》、《审计署关于内部审计工作的规定》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》等法律、 法规，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二章 适用范围与定义 公司设立审计部，在审计委员会指导下，负责具体执行公司年度内部审计 计划，组织实施内部审计工作，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财 务信息等事项进行监督检查。 审计部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财务部门的领导之下， 或者与财务部门合署办公。 审计部依照法律、政策规定，独立行使审计监督权，不受公司其他部门、单 位和个人的干预，保持内部审计部门的独立性、公正性和权威性。 第五条 审计部设置不少于三人的专职人员，其中审计负责人一名，全面负 责审计部的日常工作。审计负责人由审计委员会提名，董事会任免。 第六条 内审人员应具备专门 ...