天马科技(603668) - 福建天马科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年12月修订）

福建天马科技集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 12 月修订） | | | | | | 第一章 总则 第一条 为规范福建天马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策机制，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件和 《福建天马科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关 规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的董事会专门工 作机构，在其职权范围内协助董事会开展相关工作，并对董事会负责，主要负责 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使《公 司法》规定的监事会职权等。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，审计委员会委员应当为不在公司担 任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数且至少有 1 名独立 ...