桂林三金(002275) - 关联交易管理制度（2025年12月）

桂林三金药业股份有限公司 关联交易管理制度 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步加强桂林三金药业股份有限公司（以下简称公司）关联交 易管理，明确管理职责和权限，维护公司股东和债权人的合法权益，特别是中小 投资者的合法权益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、 公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《桂林三金药业股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关法律、行政法规及规范性文件、规则 的规定，制订本制度。 第二条 公司进行关联交易，应当保证关联交易的合法合规性、必要性和公 允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交 易各方不得隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信 息披露义务。 第三条 董事会在审议关联交易事项时，董事应当对关联交易的必要性、公 平性、真实意图、对上市公司的影响作出明确判断，特别关注交易的定价政策及 定价依据，包括评估值的公允性、交易标的的成交价格与账面值或者评估值之间 的关系等，严格遵守关联董事回避制度，防 ...