申昊科技(300853) - 《内部审计制度》（2025年12月）

杭州申昊科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范杭州申昊科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 明确内部审计的职责和权限，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华 人民共和国审计法》《中华人民共和国公司法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及《杭州申昊科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第五条 本制度适用于本公司各内部机构或职能部门、控股子公司、分公司以及对 公司具有重大影响的参股公司。 第二章 内部审计机构和人员 第六条 公司设立内部审计部门，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务 1 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对公司内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 独立评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及全 体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国 ...