振芯科技(300101) - 内部控制制度（2025年12月）

成都振芯科技股份有限公司 内部控制制度 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范公司运作，建立健全和有效实施内部控制制度，提高公司风险管理 水平，保护投资者的合法权益，依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》 《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》等法律法规的规定和公司章程， 制定本制度。 成都振芯科技股份有限公司 内部控制制度 成都振芯科技股份有限公司 2025 年 12 月 第六条 公司建立和实施内控制度时，应考虑以下基本要素： （一）目标设定，指董事会和管理层根据公司的风险偏好设定战略目标。 （二）内部环境，指公司的组织文化以及其他影响员工风险意识的综合因素，包括 员工对风险的看法、管理层风险管理理念和风险偏好、职业道德规范和工作氛围、董事 会对风险的关注和指导等。 第二条 内部控制是指公司为了保证公司战略目标的实现，降低股东的风险，而对 公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、 管理层及全体员工共同参与的一项活动。 第三条 公司应当按照法律、行政法规、部门规章的规定建立健全内部控制制度（以 下简称内控制度），保证内控制度的完整性、合理性及实施的 ...