科林电气(603050) - 内部审计制度（2025年12月修订）

石家庄科林电气股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强石家庄科林电气股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）内部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家 各项法律法规要求，维护包括中小投资者的所有股东的合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《中华人 民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》及其他相关法律法规、 部门规章等，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指由公司内部机构或人员对本公司及所属公司财务收 支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促 进公司完善治理、实现目标的活动。 公司依法实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家法规，维护 公司合法权益；促进改善经营管理，提高经济效益。 第三条 本制度适用于本公司各独立核算或虽不独立核算但有经营目标、 负经济责任等实施经营行为的内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公 司。 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司董事会设审计委员会，依据相关法律、法规以及公司《审计 ...