华丰科技(688629) - 内部审计管理制度

四川华丰科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范四川华丰科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规范性文 件及《四川华丰科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司、公司 内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 内部审计的目的是建立公司内部的独立的评价职能，该职能目的是检查和评 价公司内部组织的经济活动。 内部审计的目标是帮助公司的各部门有效地履行各自的职责。内部审计为各 部门提供与其工作有关的分析、评价、建议、忠告和信息。 内部审计目标包括以合理的成本促进有效的控制。 第三条 内部审计部门的宗旨是：通过运用系统化和规范化的方法，对风险 管理、控制和治理过程进行评价，提高运作效率，帮助公司实现其目标。 第四条 内部审计的范围包 ...