九典制药(300705) - 审计委员会议事规则（2025年12月修订）

湖南九典制药股份有限公司 审计委员会议事规则 第一章 总则 1 第一条 为强化湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市 公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《湖南九典制药股份有限公司章 程》（以下简称"公司章程"）等有关法律法规和规定，制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会的下设专门机构，主要负责审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名成员组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士 担任召集人。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计 专业人士担任，负责召集和主持审计委员会会议，如有两名以上符合条件的独立 董事委员，由公司董事会指定一 ...