九典制药(300705) - 内部控制制度（2025年12月修订）

湖南九典制药股份有限公司 第一条 为加强湖南九典制药股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控 制，促进公司规范运作和稳健发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和规范性文件，以及《公司 章程》的规定，特制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标： 第三条 公司董事会负责对内部控制的建立健全、有效实施及其检查监督负 责。经营管理层负责经营环节的内部控制体系的相关制度建立和完善，全面推进 内部控制制度的执行，检查公司各职能部门和单位制定、执行各专项内部控制相 关制度的情况。 第二章 内部控制的框架 第四条 公司内控制度应力求全面、完整，至少在以下层面作出安排： （一）公司层面； （二）公司下属部门及附属公司（包括控股子公司和具有重大影响的参股公 司）层面； （三）公司各业务环节层面，涵盖经营活动中与财务报告和信息披露事务相 关的所有业务环节，包括但不限于：销货与收款、采购与付款、存货管理、固定 资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披 露事务管理等。 内部控制制度 第一章 总则 第五条 公司建立和实施内控制度时，应考虑以下基本要素： ...