*ST三圣(002742) - 董事会审计委员会工作制度

重庆三圣实业股份股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 （经 2025 年 12 月 12 日公司五届十九次董事会审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《上市公司审计委员会工作指引》、《重庆三圣实业股份有限公司 章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作制度。 第二条 董事会审计委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评 估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由董事长、过半数的独立董事或者全体董事的三分 之一以上提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事2名，且至少有1名独立董事为会计专业人士。本条所称"会计专业人士" 应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一： （一）具备注册会计师资格； （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗 位有五年以上全职工作经验。 第七条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会的 ...