达梦数据(688692) - 《内部审计制度》

武汉达梦数据库股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范武汉达梦数据库股份有限公司（以下称"公司"）的内部审 计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可 靠性，保护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规 范性文件以及《武汉达梦数据库股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的 有关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司章程等规定，对公司内部控制和风险管理的有效性，财 务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等进行的监督和评价工作， 并通过改善建议，完善公司治理，实现经营目标的活动。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、子公司及对公司具有重大影响的参股 公司的内部审计工作。 1 第二章 内部审计机构与审计人员 第四条 公司党委加强对内部审计工作的领导，不断健全和完善党委领导内部 审计工作的制度和工作机制，强化对内部审计重大工作的顶层设计、统筹协调和 督促落实。 董事长是内部 ...