伯特利(603596) - 《芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司内部审计制度》（2025年12月制订）

芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司 内部审计制度 芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度， 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有 效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定以及《芜湖伯特利汽车安 全系统股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），并结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构对公司内部控制和风 险管理的有效性，财务信息的真实性、准确性、完整性和公平性，以及经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现 ...