中国科传(601858) - 中国科技出版传媒股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025年12月）

中国科技出版传媒股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 2025 年 12 月 - 1 - 第一章 总 则 第一条 为强化中国科技出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会对经营层的有效监督，进一步完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易 所股票上市规则》《中国科技出版传媒股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，特制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机 构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，独立董事过半数，委员中至少有一 名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员为不在公司担任高级管理人员的董 事。审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商 业经验。公司须组织审计委员会成员参加相关培训，使其及时获取履职所需的法 律、会计和上市公司监管规范等方面的专业知识。公司董事会须对审计委员会成 员的独立性和履职情况进行定期评估，必要时可以更换不适合继续担任的成员。 第 ...