芒果超媒(300413) - 董事会审计委员会议事规则（2025年12月）

芒果超媒股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化芒果超媒股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能， 实现事前审计与专业审计相结合，有效监督公司财务收支和各项经营活动，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《上市公司审计委员会工作指引》《芒果超媒股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司设立董事会审计委员 会（以下简称"审计委员会"），并制定本议事规则。 第二条 审计委员会是根据《公司章程》设立的专门工作机构，在本议事规则第 九条、第十条规定的职责范围内协助董事会开展相关工作，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为 5 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独 立董事 3 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会成员由董事长、1/2 以上独立董事或者 1/3 以上董事提名，经 董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责召集和主持审 ...