恒坤新材(688727) - 审计委员会议事规则

厦门恒坤新材料科技股份有限公司 审计委员会议事规则 厦门恒坤新材料科技股份有限公司董事会 审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为完善厦门恒坤新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会的决策程序，加强董事会对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，完善公 司治理结构，充分保护公司和公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》《上市公司治理准则》《厦门恒坤新材料科技股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规 则（以下简称"本议事规则"）。 第二章 审计委员会组织机构和人员 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，同时承担公司内部监督机 构的职责。 第三条 审计委员会主要负责提议聘请或更换外部审计机构，监督公司的内 部审计制度及其实施，负责内部审计与外部审计之间的沟通，审核公司的财务信 息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，以及行使《公司法》规定 的监事会职权。 第四条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，并应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 其中独立董事应至少占两名 ...