齐鲁高速(01576) - 董事会审计委员会工作规则

（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （股份代號：1576） 董事會審計委員會工作規則 第一章 總則 第一條 為強化齊魯高速公路股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」） 董事會決策功能，加強公司董事會對經理層的有效監督，完善公司治理結構，根 據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《香港聯合交易所有限 公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）、香港會計師公會《審計委員會 有效運作指引》等境內外上市公司監管法規及《齊魯高速公路股份有限公司章程》 （以下簡稱「《公司章程》」）等有關規定，本公司設立董事會審計委員會，並制定本 工作規則。 第二條 審計委員會是董事會按照《公司章程》設立的董事會專門工作機構， 主要職責是依據《公司章程》及法律、行政法規及《香港上市規則》的規定對公司內 部控制、財務信息和內部審計等進行監督、檢查和評價，維持與公司外部審計師 的適當關係，並對董事會負責。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會由三名非執行董事組成，其中獨立非執行董事的人數應 過半數，且至少有一名董事是具備公司股票上市的證券交易所的上市規則認可的 適當專業資格或具備適當的會計或相關財務管理專長 ...