振邦智能(003028) - 内部审计管理制度（2025年12月）

深圳市振邦智能科技股份有限公司 内部审计管理制度 深圳市振邦智能科技股份有限公司 内部审计管理制度 深圳市振邦智能科技股份有限公司 二〇二五年十二月 1 | 第一章 | 总 | 则 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | | 内部审计机构和人员 3 | | 第三章 | | 内部审计机构的职责和权限 4 | | 第四章 | | 内部审计工作程序和方法 6 | | 第五章 | | 奖惩与责任 7 | | 第六章 | 附 | 则 7 | 深圳市振邦智能科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范深圳市振邦智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，明确内部审计机构和审计人员的职责，保护 投资者合法权益，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于 内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观地确认和咨询活动，旨在增加价值和改 善组织的运营。它 ...