百纳千成(300291) - 审计委员会议事规则（2025年12月）

第二章 人员组成 北京百纳千成影视股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化北京百纳千成影视股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活动的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》《独立董事和审计委员会履职手册》《上市公司审计委员会工作指引》等法 律、法规、规范性文件和《北京百纳千成影视股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作，对董事会负责。审计委员会的提案应当提交董事 会审议决定。 公司设立审计部，对董事会负责，向审计委员会报告工作。 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事二名，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。公司董事会成员中的职 工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公 ...