中无人机(688297) - 中无人机内部审计管理规定（2025年12月）

中航（成都）无人机系统股份有限公司 内部审计管理规定 二〇二五年十二月 第一章 总则 第一条 为了规范中航（成都）无人机系统股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提升内部审计工作质量和效能，充分发挥内部审计作用和价值，完善公司经济运 行监督体系，明确内部审计机构和审计人员的责任，保护投资者合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第 1 号--规范运作》《中国航空工业集团有限公司内部审计工作规定》等法律、法规 及《中航（成都）无人机系统股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对公司财务收支、经济活动、内部控制、风险管理 实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 内部审计工作应当坚持党的统一领导，增强审计的政治属性和政治功能，立足 经济监督定位、遵循依法、独立、客观、公正的原则。公司要依照国家有关法律、法规及 规章的规定，结合公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，明确内部审计 工作的领导体制、职责权限、人员 ...