天邦食品(002124) - 内部审计制度（2025年12月）

内部审计制度 天邦食品股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十二月 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范天邦食品股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性进行检查监督， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章 和《天邦食品股份有限公司章程》及相关制度，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是公司组织的一项重要管理工作，公司实行内部审计制度，对公 司本部、各事业部、分（子）公司等各项经营活动进行审计监督和服务。 第三条 内部审计是一种独立、客观的鉴证与咨询活动，运用系统、规范的方法， 审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性，以促进组织完善 治理、增加价值和实现目标。 第二章 组织机构和人员 第四条 公司建立内部审计制度，并设立内部审计机构，对公司的业务活动、风险 管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 ...