兖煤澳大利亚(03668) - 审计和风险管理委员会议事规则

兗煤澳大利亞有限公司 審計和風險管理委員會議事規則 2025 年 12 月 19 日批准 審計和風險管理委員會的目標是—— 委員會向董事會進行建議推薦工作。但其無任何權力要求董事會或管理層採納該等建 議。為實現其目的及履行職責，委員會可以不受限制的與公司管理人員及內部、外部 審計師進行溝通和接觸。 委員會在協助董事會審閱財務及可持續發展報告、內部控制結構、風險管理系統及內 部和外部審計職能等事務中發揮著關鍵性作用。委員會同時也為審計師提供了良好的 溝通機制，使其可以就相關問題進行非正式及保密性的溝通，在相對早期的審計期間 提出潛在的問題，以及以一種無約束的方式談及敏感問題。 委員會監督— 成員 組成及法定人數 委員會至少由三名董事組成，其中所有成員必須是非執行董事，多數成員必須是獨立 的。董事會可以向委員會任命增選的非執行董事或者通過決議解聘並替換委員會成 員。委員會成員必須具有財務專業知識並熟悉公司所經營的行業，並且至少一位獨立 非執行董事具有適當的專業資格、會計或者相關財務管理從業經驗。 公司現有的審計事務所的前合夥人，自其離職之日起兩年內不得擔任委員會成員； 以後者為準。 董事會任命委員會主席。主席必須 ...