科思股份(300856) - 董事会审计委员会工作细则

董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为健全公司内部监督机制，完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司审计委员会 工作指引》《南京科思化学股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其 他有关规定，依照董事会决议，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"），并制定其工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，行使《公司法》规定的监 事会的职权，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内 部控制。审计委员会向董事会报告工作。 第二章 人员组成 南京科思化学股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 南京科思化学股份有限公司 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中二分之一以上委员须为公司独立董事，委员中至少有一名独立董事为专业会计 人士，全部委员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识、工作经验和 良好的职业操守，保证足够 ...